Som en mindre virksomhedsejer kan skatteperioden være en stressende tid. Med alle disse formularer til mail til medarbejdere, udgifter til sporing og kontrol til skrivning til IRS kunne ingen bebrejde dig for at frygte april måned. Men under det bureaukratiske angreb er der et skinnende fyrtårn af håb: fradrag, fradrag, fradrag. For den lille virksomhedsejer er fradrag en verden af ​​masser.

Som alt hvad der har med IRS at gøre, kan reglerne omkring fradrag nuanceres, så det er vigtigt at undersøge, tale med en revisor og bruge en god skattekalender at holde styr på regler og deadlines. Rådgiver Austin-baseret certificeret revisor, David Coffman, Sørg for at føre gode detaljerede optegnelser, der understøtter dine fradrag i mindst 6 år, og udfyld de korrekte formularer korrekt og fuldstændigt.

Her er blot nogle få fradrag, som du ikke vil gå glip af:

1. Rejseudgifter

Vær sikker på at når du overnatte på et hotel, mens du driver forretning uden for hjemmet , vil den nat være fuldt fradragsberettiget. Faktisk vil hver nat, du tilbringer væk i forretningsøjemed, også være fradragsberettiget, ligesom 50% af alle måltider, du spiser ude (med eller uden en klient på slæb), lejebiler og flybilletter og undertiden endda transkriptions- eller oversættelsestjenester mens du rejser til udlandet.Annoncering

Overvejer du at udvide dit ophold til en lille ferietid? Så længe formålet med din rejse hovedsagelig er for erhvervslivet, kan du stadig trække dine rejseomkostninger til og fra destinationen. Coffman advarer dog om, at udgifter, der er specifikke for den personlige del, ikke kan fradrages.

Uanset hvad, skal du bare sørge for at holde styr på dine kvitteringer uanset summen ( ja, selvom det er under $ 75 ).

2. Autoudgifter

Gør du Brug din bil til forretning ? Ejer du en firmabil? Nogle af omkostningerne forbundet med gasning og vedligeholdelse af denne bil kan fradrages. For 2012 kan du trække 55,5 cent pr. Kørt kilometer samt alle forretningsrelaterede vejafgifter og parkeringsafgifter. Ikke bare øjeæblet dette, især hvis du kun ejer en bil - det er et rødt flag for IRS-øjne. Hold styr på de nøjagtige miles, du kører, indtast dem i dit regnskabssystem, eller aflever dem til din bogholder, og inkluder en detaljeret beskrivelse for hver optagelse.

3. Aktuelle og aktiverede udgifter

Det er let at forvirre løbende og kapitalomkostninger , så det er værd at definere dem separat. Aktuelle udgifter er ting som husleje og elregninger - de løbende omkostninger, der holder både dit kontor og din virksomhed i gang. Aktiverede udgifter er på den anden side udgifter som udstyr og køretøjer. Løbende udgifter trækkes simpelthen fra din virksomheds årlige bruttoindkomst, mens aktiverede udgifter skal trækkes over et antal år. En generel tommelfingerregel er denne: hvis en vare har en holdbarhed på længere end et år, aktiveres den med store bogstaver. Når det er sagt, mange ting såsom kontorartikler og reparationer kan trækkes som løbende forretningsomkostninger, men først efter at din virksomhed har åbnet sine døre. Før det aktiveres de med store bogstaver. Forvirrende? Måske, men at forstå disse forskelle og arkivering i overensstemmelse hermed er det værd at gøre i sidste ende.Annoncering

4. Software og abonnementer

Der var engang virksomheder, der søgte fradrag inden for software og abonnementer måtte afskrive omkostningerne ved computersoftware over tre år; se aktuelle vs. aktiverede udgifter. Nu kan computer- og softwareudgifter imidlertid citeres som udgifter på forhånd ved brug af sektion 179-valget, ligesom magasinabonnementer.

5. Sundhedsomkostninger

Selvom nøjagtige beløb og procedurer vil variere afhængigt af den type forretning, du har, er der mange sundhedsomkostninger fradragsberettigede for ejere af små virksomheder. For ejerskab er sundhedsforsikringspræmier 100 procent fradragsberettigede på formular 1040 som en justering af indkomsten, selvom dette fradrag ikke kan være mere end din virksomheds nettofortjeneste, og fradraget er ugyldigt, hvis du er berettiget til enhver anden form for sundhed dækning - inklusive din ansattes ægtefælles. Men hvis din ægtefælle arbejdede for din virksomhed, er hans eller hendes præmier også fuldt fradragsberettigede.

Ting vil være lidt anderledes, hvis du er arkiveret som en C-Corporation. I dette tilfælde: Sundhedsudgifter, herunder udgifter til lommen, fratrækkes som en forretningsomkostning under en ordning for sundhedsgodtgørelse, siger Coffman. Du vil gerne kontakte revisor for at få denne opsætning mindst i dit indledende år som C-Corporation.

6. Dårlig gæld

Det er aldrig sjovt, når en klient ikke betaler, eller en sælger ikke leverer, men hvis du har en dårlig gæld på dine ruller, kan det være fradragsberettiget, men kun til periodiseringsgrundlag snarere end kontantbasis skatteydere (lær forskel her ). Coffman siger, at hvis en skattepligtig periodiseringsgrundlag har faktureret for sine varer og tjenester, kan han afskrive alle beløb, der ikke er opkrævet, som en dårlig gæld. En skattepligtig kontantbasis afskriver muligvis ikke ikke-opkrævede gebyrer for tjenester eller varer, men kan afskrive omkostningerne for de varer, der ikke er betalt for.Annoncering

Desværre gælder dette kun for varer, ikke for tjenester, som er meget sværere at kvantificere. Ak, du kan virkelig ikke genvinde tabt tid.

7. Fradrag for hjemmekontoret

Hjemmekontor fradrag er populære blandt mindre forretningsfolk. Hvis du arbejder hjemmefra, kan du trække for afskrivninger, forsyningsselskaber, forsikringspræmier, pant i renter og reparationer. Fradraget tæller dog kun til dette rum, og du skal bruge området regelmæssigt og udelukkende til forretning. Hvis du synes, det er en god undskyldning for at få en pause for alt det haveanlæg, du har betalt for, så tænk igen: Reglerne omkring dette fradrag er strenge, og det er ofte en udløser for revision, så lær dem godt inden arkivering forkert.

8. Forretnings- og professionelle gebyrer

Hvis du har købt forretningsbøger, betalt gebyrer til advokater, skattepersonale og mere, og deres service er tydeligt relateret til dette års aktiviteter, kvalificerer disse alle som fradrag. Men hvis disse gebyrer vedrører fremtidige år, skal de fratrækkes i løbet af hele den ydelse, de giver.

9. Pensioneringsbidrag

Hvis du er selvstændig og bidrager til en SEP-IRA eller Keogh, kan disse alle trækkes fra din personlige indkomstskat.Annoncering

Tilføjer Coffman, dette er et af de få områder, hvor du kan kræve fradrag i det aktuelle år for beløb, der er betalt et senere år. Du får se effekten af ​​fradraget, før du rent faktisk forpligter dig til det. Nogle planer skal dog mindst udarbejdes inden årets udgang.

10. Telefonopkald

Forretningsrelaterede telefonopkald er fuldt fradragsberettiget, selvom du leder dem på din personlige mobiltelefon eller hjemmetelefon. Som med kilometertal skal du bare føre gode poster, der adskiller forretningsopkaldene fra de personlige. En god måde at gøre dette på er at cirkulere forretningsopkald og skrive en beskrivelse på dine regninger, sammenlægge dem og opbevare en kopi, der skal tilføjes i dit endelige afkast. Hvis du tilføjer en anden linje eller køber en mobiltelefon, der primært er dedikeret til erhvervslivet, vil du være i stand til at trække alle normale gebyrer og gebyrer, der er knyttet til linjen, fuldt ud.

Tag væk

Når skattesæsonen kommer rundt, er der meget for ejere af små virksomheder at tænke på, og lige så mange fradrag at drage fordel af. Foretag din forskning, hold dig opdateret med de nyeste regler og kontakt en god revisor tidligt på året for at få det gjort rigtigt. Vent ikke til sidste øjeblik, ellers går du glip af det!